商业银行资本计量高级方法申请及验收规定出台，助力银行完善风险管理体系

11 月 1 日，国家金融监督管理总局印发《商业银行实施资本计量高级方法申请及验收规定》，旨在促使商业银行资本能够充分覆盖所面临的各类风险。该规定共七章四十七条，明确了适用对象和验收范围，允许符合条件的银行分步实施、分别申请。

规定还明确了实施条件，要求银行具备良好的公司治理机制、监管评级连续 3 年不低于 2 级、资本计量高级方法及其配套体系已上线运行等。在申请验收方面，商业银行需进行自评，认为具备条件的可自主向监管部门提交评估申请。监管部门将根据申请材料进行受理和评估，并采取现场检查、非现场监管等方法揭示问题，提出整改要求，出具评估意见。

资本计量高级方法是指银行使用内部模型自行估计部分风险参数计量风险加权资产的方法。2012 年，《商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 》正式发布，建立了较为完善的商业银行资本监管框架。2024 年 1 月 1 日，新资本监管框架对信用风险、市场风险和操作风险的计量规则进行了全面修订，原已获准实施高级方法的银行在新框架下信用风险可继续适用高级方法，其他风险模块需另行申请和验收。

国家金融监督管理总局有关司局负责人表示，高级方法有利于促进银行不断完善全面风险管理体系，提升数据基础和质量，强化系统整合和自动化程度，形成基于风险量化的决策机制。从单家机构来看，实施高级方法对资本充足率有正向作用；从银行业整体来看，由于实施机构数量有限，对行业资本充足水平不会产生显著影响。